Бинарные опционы: Обучение трейдингу,Прибыльные стратегии,Торговые сигналы
Поиск по статьям блога

Обучение трейдингу по Скайпу

Real_Money_RU

Нужно ли платить налоги с доходов на Форекс?

Налоги с доходов на ФорексУже несколько раз в комментариях задается вопрос — нужно ли платить налоги с доходов на Форекс или зарабатывая на бинарных опционах?

Торговля на Форекс и торговля бинарными опционами, на самом деле, отличаются только названием и методами работы, а суть остается та же — спекуляция валютой :)

И, хотя ни в налоговом кодексе, ни где-то еще, не говорится, что от спекуляции валютой нужно платить какие-то налоги, в ситуации с торговлей бинарными опционами и Форекс нужно руководствоваться принципом, а не законом...

Итак, как же определить нужно ли платить налог с доходов на Форекс и, если нужно, то когда и как...

Налог на доход с Форекс

Понятно, что пока доход с Форекс не становится привычным делом, как скажем, заработная плата, никто и не будет задумываться о каких-то налогах. И вообще, что такое доход?


Вот выдержка из налогового кодекса:

Объектом налогообложения признается доход, полученный налогоплательщиками в налоговом периоде (календарном году) как в денежной (национальной или иностранной валюте), так и в натуральной форме, в том числе в виде материальной выгоды:

  • от источников в Российской Федерации и (или) от источников за пределами Российской Федерации — для физических лиц, являющихся налоговыми резидентами России;
  • от источников в Российской Федерации — для нерезидентов.

Статьей 208 НК России определен перечень доходов, получаемых от источников в Российской Федерации и от источников за рубежом, обозначены четкие критерии, отражающие виды этих доходов. К таким доходам относится заработная плата и другие вознаграждения за выполнение трудовых или иных обязанностей, доходы от продажи имущества, а также от использования имущества (например, доход от сдачи имущества в аренду), дивиденды, страховые выплаты, авторские вознаграждения и т. д.

Да, с 1997 в налоговом законодательстве появилось такое понятие, как материальная выгода. В налоговом кодексе появилась статья № 212, где в пункте 3 четко указано, что доходом налогоплательщика в виде материальной выгоды является:

3. доход от приобретения ценных бумаг, финансовых инструментов срочных сделок. Налогом облагается положительная сумма разницы между рыночной стоимостью ценных бумаг, финансовых инструментов срочных сделок и ценой их приобретения.

Думаю понятно, что хотя и не говорится прямо о бирже Форекс или торговле опционами, «финансовые инструменты срочных сделок», на самом деле, этим и являются :) Приходим к выводу, что платить налоги с доходов на Форекс нужно, не так ли?

Но, так же понятно, что пока вы не начнете получать стабильную прибыль, платить такие налоги не имеет смысла, так как в законе оговаривается, что налог платится именно с дохода. А, если вы то получили, то потеряли, о каком налоге может быть речь?

Кроме того, надо понять, что означает положительная разница о которой говорится в том же пункте 3, статьи 212 НК Российской Федерации.

А означает это, что если вы покупаете опцион стоимостью 100$ и получаете прибыль 87%, то налогом облагаются только эти 87%. То же самое с разницей в курсах на Форекс...

А, если проще, то при депозите любой суммы облагаются налогами только те суммы, которые вы выводите сверх своего депозита. Думаю все понятно и без меня.

Это то, что касается закона... Но в этом деле есть скорее моральная мотивация, а не законодательная.

Налоговая не отслеживает все доходы граждан, это просто невозможно сделать :) Поэтому у многих появляется искушение не платить налоги с доходов Форекс вообще... Тем более, что физическому лицу нужно платить аж целых 13%!

Понятно, что это этическая составляющая, я сам прекрасно осознаю, что наши налоги идут, в основном, на то, чтобы прокормить армию дармоедов и бюрократов, но закон есть закон. И за его несоблюдение может последовать кара! А вам это надо?

Налоги на доход с бинарных опционов

Как я уже не раз писал, обучаясь торговле на Forex, я терял порядочные суммы денег. Поэтому как-то не до налогов было. Реально задумался о налогах только тогда, когда стал торговать бинарными опционами.

Точнее тогда, когда понял, что торговля бинарными опционами прибыльнее, чем Форекс. Когда стал регулярно выводить солидные суммы денег.

Но меня реально давила жаба отдавать 13% от моих непосильных трудов! :)

Поэтому я сделал очень простой шаг — стал ИП (индивидуальным предпринимателем), с упрощенной системой налогообложения. Это означает, что я плачу налог не 13% с дохода, а фиксированный налог 6% в год. Согласитесь есть разница?

Конечно, каждый должен сам решать, как ему поступать... Кто-то занимаясь основной работой, не считает «халтурки» доходом облагаемым налогом. Считает просто надбавкой к зарплате...

Но, если основным вашим доходом становятся бинарные опционы, налоги платить придется! Потому что рано или поздно вы попадете в поле зрения налоговой инспекции, а наказанием за уклонение от уплаты налогов может быть не только штраф, но и тюремное заключение.


Поэтому давний призыв — «Заплати налоги и спи спокойно», не просто лозунг, а имеющий под собой здравый смысл принцип...

Думаю всем понятно, что эта статья не является указанием как вам поступать получая прибыль от бинарных опционов или Форекс? Мы просто порассуждали на эту тему и я поделился своей жизненной позицией.

А платить налоги с доходов на Форекс или нет, решать лично каждому, кто прочитал эту статью! :)



Понравилась статья? Порекомендуйте друзьям!


25 комментариев: Нужно ли платить налоги с доходов на Форекс?

  • спасибо за информацию !

    [Ответить]

    Сергей Медведев Отвечает:

    Не за что, Влад :)

    [Ответить]

  • А если я работаю, получаю официальную зп, работодатель оплачивает за меня налоги + я зарабатываю на форексе в разы превышающую мою оф. зп. Тогда как?

    [Ответить]

    Сергей Медведев Отвечает:

    Работодатель платит налоги за ту работу, что вы осуществляете непосредственно у него. А за доход от работы, которая не входит в ваши прямые обязанности должны платить вы сами, Артем...

    [Ответить]

  • Сергей, спасибо за полезную информацию.

    В современных условиях, у налоговой службы появляется больше технической возможности отслеживать движение денежных средств граждан и, если кто-то постоянно выводит крупные суммы, то велика вероятность, что к нему постучат.

    [Ответить]

    Сергей Медведев Отвечает:

    Приветствую Евгений.

    Конечно вы правы, но я думаю, что не стоит доводить дело до этого, не так ли? Поэтому я и поступил так, как описываю в статье...

    [Ответить]

  • Здравствуйте Сергей, периодически читаю ваш сайт с компьютера, сейчас зашёл с телефона и сразу на телефон самопроизвольно загрузился файл, который оказался вирусом. Проверьте ваш сайт.

    Михаил.

    [Ответить]

    Сергей Медведев Отвечает:

    Здравствуйте Михаил.

    Я проверил файлы блога (к тому же хостер сам проверяет их каждый день), но ничего, даже подозрительного, не было обнаружено.

    Также зашел с телефона... Вышло сообщение об обновлении Flv Player, скачался файл обновления, обновился. Никаких вирусов нет... Жена у меня регулярно заходит на блог с телефона...

    [Ответить]

  • А если предположить, какую сумму можно выводить каждый месяц, чтобы не привлекать внимание государства, на карточку и на webmoney или другую платежную систему, как вы думаете какая это сумма? PS я слышал что в маленьких городах налоговой проще отслеживать движение денег, чем в больших, разумно предположить также, что вывод одинаковой суммы денег не привлечет налоговиков в крупном городе, а для «городка» cумма покажется большой.

    [Ответить]

    Сергей Медведев Отвечает:

    Артем, статья о том, нужно ли платить налоги? С точки зрения закона — нужно. Но будете вы их платить или нет — дело ваше.

    У меня не было и нет цели искать способы уклонения от налогов :)

    [Ответить]

  • Сергей, приветствую. Интересная статья и даже правильная, но для налогов, надо и прилично поднимать. Так что прежде чем платить, надо подумать. Потому как заплатив один раз, попадаешь на постоянке. А пока не платишь, ты в не поле зрения. Хотя у нас с Вами законы могут и отличаться.

    [Ответить]

    Сергей Медведев Отвечает:

    Здравствуйте Андрей.

    По идее надо платить налоги, когда у тебя реальные доходы! А когда их нет, то разве важно, в поле зрения или нет? :)

    [Ответить]

  • Сергей! Подскажите пожалуйста, если избрать ваш путь, то ИП нужно оформлять в сфере связанной с форексом и биржей в целом? А если я ип, к примеру в сельском хозяйстве или в своём автосервисе, то это подойдёт? )

    [Ответить]

    Сергей Медведев Отвечает:

    Здравствуйте Дмитрий.

    Когда я оформлял ИП не было такого понятия, Форекс или биржевая торговля. Или я не нашел при выборе направления...

    Поэтому я, пораскинув мозгами, выбрал пункт «Электронная коммерция». Ведь зарабатываю через электронные устройства... Так и числюсь по этому виду деятельности.

    Насчет вашего случая, если рассуждать здраво, то, если вы будете честно платить налоги, значит какая разница, какой у вас вид деятельности ИП.

    Но, как показывает жизнь, здравый смысл чужд нашим чиновникам, поэтому в один прекрасный день вам могут задать вопрос — если вы зарабатываете через Интернет, то где же эта статья дохода в декларации?

    Так что вам тут надо подумать...

    [Ответить]

  • Сергей, я конечно согласна с вашим мнением и платить налоги конечно надо, но... так задолбало наше государство со своими налогами, каждый год придумывают все новые, ухудшая положение граждан. Нас обложили со всех сторон, народ постоянно что-то должен, а государство нам, типа, ничего не должно. Люди не знают реального положения дел. Каждый год из бюджета выделяется очень даже кругленькая сумма на каждого гражданина, только вот мы не видим этих денег. Кругом обман — банки, сфера ЖКХ, медицина...в общем любую сферу возьми, нас везде дурят, а с нас требуют выполнения всех наших обязательств.

    А насчет ИП. Хотела я однажды взять субсидию на развитие малого бизнеса, мне прямым текстом сказали — «Мы кому попало не даем субсидии». На мой вопрос — по какому принципу они разделяют людей на «кто попало» и «не кто попало» — ответа так и не получила.

    [Ответить]

    Сергей Медведев Отвечает:

    Здравствуйте Светлана.

    Да, я согласен с вами, что нет справедливости ни в этом мире, ни тем более в человеческом обществе.

    Но ведь от того, что мы будем роптать и нарушать законы не станет лучше никому. А вот хуже может стать. Вспомните, что еще ни один переворот или революция не принесли того освобождения на которое рассчитывали люди. Недавний пример — Украина...

    Поэтому я считаю, что лучше смириться и соблюдать законы государства в котором живем. Ведь у нас еще не все так плохо, как на той же Украине :)

    [Ответить]

  • Я недавно стала зарабатывать на Форекс. Вопрос налогов меня пока что не волновал, потому что заработок небольшой. Но в любом случае в дальнейшем буду следовать вашему мнению. Хорошо что вы с нами им поделились.

    [Ответить]

    Сергей Медведев Отвечает:

    Пожалуйста, Аля!

    [Ответить]

  • Здравствуйте, Сергей. Подскажите, а шесть процентов от суммы доходов может исчислятся из той суммы, которая в итоге поступает на банковскую карту (в случае, если выводы средств, заработанных на опционах, идут на карту)?

    [Ответить]

    Сергей Медведев Отвечает:

    Здравствуйте Денис.

    По своей системе налогообложения я плачу только в пенсионный и, если доход менее 300 000 в год, то ничего больше платить не нужно. Если больше, то еще дополнительно 1% в пенсионный на то, что свыше 300 000. И так далее...

    [Ответить]

  • А какие налоги вы хотите не платить? По трудовому договору вам полагается зарплата, соответственно, работодатель как налоговый агент удержит её из вашего дохода и перечислит в бюджет, плюс заплатит за вас страховые взносы. Если вы числитесь ИП на усн, но деятельность не ведете, то вам еще придется за себя как за ИП страховые взносы в фиксированном размере заплатить.

    [Ответить]

  • Сергей, у меня такой вопрос — я еще с 2009 года ИП, созданием сайтов и баз данных занимался. С недавнего времени хорошо получается на бинарниках работать. И я очень даже ЗА уплаты пресловутых 6%. Но я не могу понять КАК это сделать? У меня же нет на руках никаких документов. Брокер выводит на карту банка, пока тьфу тьфу тьфу банк не блокировал карту по подозрению, Суммы выводов были за 100 тыс руб. Но если заблокирует — что тогда? Ведь кроме скриншота брокера с заработком я не могу ничего предоставить, ни счетов, ни договоров, НИЧЕГО. И как я могу платить налог по УСН если у меня нет на это оснований, деньги приходят на карту банка из офшорной зоны. Это надо регистрироваться как участник ВЭД?

    [Ответить]

    Сергей Медведев Отвечает:

    Банк не имеет никакого права блокировать вашу карту или счет. Это может быть сделано только по исполнительному листу, то есть в судебном порядке.

    А, чтобы платить налоги по УСН, не нужно никаких документов и договоров. Во-первых, вы платите пенсионный. В квартал сейчас это около 5,5 тыс. рублей. Это, если ваш годовой доход не превышает 300 000 рублей. Если превышает, то до 1 апреля нужно доплатить дополнительно в ПФ 1% от суммы дохода, превышающей эти 300 тыс.

    Во-вторых, если сумма пенсионного налога менее суммы 6% от вашего квартального дохода, то эту разницу как раз и надо платить отдельно, как налог. Пока все это не контролируется жестко, поэтому возможно даже ОКВЭД менять необязательно, главное платить :)

    В принципе, вы можете пойти в налоговую и вам там все объяснят.

    [Ответить]

    Павел Отвечает:

    @Сергей Медведев, Спасибо за комментарий, но вопрос немного в другом. У меня личная карта от Альфабанка, НЕ ИП, расчетный счет ИП открыт в другом банке. Я вывожу деньги с брокера на Альфу. К примеру он присылает деньги с формулировкой Refund, т.е. возврат. А как я могу с этих денег заплатить налог то? Это личная карта, при проверке налоговой я не смогу обосновать и доказать происхождение денег на личной карте. Разве что устно — торговля опционами на финансовом рынке. А как эти деньги привязать к деятельности ИП? Они спросят — на каком основании Вам перевело иностранное юр.лицо деньги (договор, счет или еще что то). Т.е. как привязать эти деньги к деятельности ИП то? Про блокировку я имел ввиду заморозка карты до выяснения обстоятельств — это вполне популярная мера у банков. Если банку нужны дополнительные сведения о происхождении средств то они могут затормозить перевод во исполнении фз 115 (по моему, про противодействие легализации и отмывания денег). Вы просто переводите на свою карту любые суммы, каждый квартал платите 6% (с превышающей от платежа в пфр суммы) и раз в год считаете поступления и отражаете их в декларации, так? без подтверждающих документов? Я просто боюсь что если сумма будет 500 тыс или миллион руб то вывести не получится так просто.

    [Ответить]

    Сергей Медведев Отвечает:

    У меня тоже личная карта, Павел. ИП совсем не обязательно открывать расчетный счет. Он был бы нужен тому, кто «гоняет» деньги туда-сюда. Для удобства. Но для того, чтобы выводить деньги от брокера — не нужен вообще!

    По закону, налог нужно платить с любой суммы, которую вы зарабатываете законным путем. Даже с выигрыша в лотерею или в казино или еще где...

    И, для того, чтобы платить эти налоги, даже совсем необязательно быть ИП, если доход нерегулярный.

    Еще раз повторю — сходите в налоговую или к проконсультируйтесь с бухгалтером, который делает вам декларацию. Я не юрист и не веду юридические консультации :)

    Вы уже упомянули статью № 115 ФЗ. Есть еще ст. 174 УК, попросите, чтобы вам их разъяснили...

    [Ответить]

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Последние комментарии